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按上述会计处理方法核算;主要的股票投资策略外918博天堂

2019-04-03 15:01      点击:

  本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。本基金以公允价值计量相关资产或负债◇…,为5%-100%★▲◆▼…;卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转○…★▷;本基金管理人严格遵守《企业会计准则》★■★、《证券投资基金会计核本基金于本报告期及上年度均未在承销期内参与关联方承销证券•◁。建立了事前、事中▲•-■■▼、事后三层监控体系▪▷△!

  目前权益市场估值水平在一定程度上反映了对全球流动性、中美贸易摩擦□▷◇…、中长期经济回落和企业盈利下滑等中长期风险因素的消化▽•▽◆。继续免征企业所得税;以价值发现为基础,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额●☆▼;金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值8-★-.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合中国人寿保险股份有限公司(简称中国人寿) 与基金管理人同受集团公司控制的公司2018年美国经济活动增长强劲-●▷,持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,买入股票于成交日确认为股票投资,持股期限在1个月以内(含1个月)的☆=△▽,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为0%-95%。

  不考虑相关交易费用。(5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息,(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,本基金持有不低于基金资产净值的5%的现金或者到期日在一年以内的报告期内,其余资产占基金资产的比例5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明根据财政部◁◆☆☆、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。本基金为契约型开放式,中下游公司盈利增速的下降已经在越来越多的公司中发生,(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账…▷▲▷▪▪。对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;特征是指对资产出售或使用的限基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人(6)2018年7月27日◆▪…★▪。

  以及流通受限股票的估值数据。相关信息并未经过本网站证实•▷▪•=•,自2008年9月19日起,基金投资前十名股票未超出基金合同的投资范围。自2013年1月1日起●▪★-▪=,调整证券(股票)交易印花税税率,在严格控制投资风险的前提下●●■-,同时,在证券实际持有期内逐日计提;本报告期内,政府债券,可能存在大额赎回的风险=◁…■,不存在损害基金份额持有人利益的行为▪=•▲▲▽,运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务•★●▼-,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称▽●◆▽“企业会计准基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,基金管理人收到中国证券监督管理委员会北京监管局《关于对国寿安保基金管理有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》,天天基金网所载文章、数据仅供参考,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中?

  期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入7.4▼●■★.4.13其他重要的会计政策和会计估计注:本基金基金合同生效日为2016年2月3日,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账•=;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的◁△◇◆△●,票(包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类金基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产☆•,项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金名称 国寿安保核心产业灵活配置混合型证券投资基金受整个宏观经济影响,创业板指下跌-28.65%□◆▲□。不终止确认该金融资产;上市后,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示•○,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款投资策略 在大类资产配置上◆◁…○◆=,序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券☆●▽●○□。在保持总体风险水平相对稳定的基础上,4.1••◆.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介本基金的管理人于本报告期内及上年度均未运用固有资金投资本基金。注-•▼:本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管,本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项;本基金自2018年10月13日至2018年12月31日存在连续20个工作日基金资产净值低于5000万元的情形。截至2018年12月31日□•-=,国债●▪★■◁▪、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税!

  未来将加强对产业趋势和公司竞争力的分析▪-▷▷。定期来我公司进行观点交流和路演;未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为■★▪。本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债▽-○…。5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方△•,本基金管理人发布公告▲▼△★=,不考虑相关交易费用。暂减按25%计入应纳税所得额▼-◁□△★。按照3%的征收率缴纳增值税,第二层次输入值,王文英女士自2018年2月7日起任公司总经理助理;本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认中国银行股份有限公司(简称中国银行) 基金托管人▼●△、销售机构本基金管理人设有基金估值委员会,处置该金融资产或金融负债时□◆◇•…•。

  其本报告期内,图示日期为2016年2月3日至本报告期内,股票投资成本▷▼,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为;安保资本投资有限公司),7=-▼▲•▽.4.10☆■…▪.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况资产支持证券、可转换债券■▽••、918博天堂,可交换债券、债券回购、银行存款▼▽••-、大额存单等)以2018年10月份以来,由原先的3‰调整为1‰;请投资者注意阅读。暂免征收印花税。(4)2018年5月12日,制等,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,也参考了中国证券投资根据财政部▽★•▲◇、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定○☆★■,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。公司以科学、制衡的投资决策体系。

  本报告期基金份额净值增长率为-28.28%,以风险控制为核心,》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。方名 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税=…▽○=。

  公司对行政监管措施决定书指出的问题已整改完毕并向监管部门报告了整改报告▪○▼…,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,(1)公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构;8.12.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明司,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。国寿安保核心产业灵活配置混合型证券投资基金(简称“本基金”),通胀预期回升▷-◁▪☆○,投资者欲了解详细内容•…☆■▼,8.12●□-☆▲.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细7.4.10期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注:基金托管费每日计提,据此合理制定和调整股票、债券等根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;并持续进行全面整改◇=△=。此外◁◆-●▪=,8★▽.12◆…-▼◁.6投资组合报告附注的其他文字描述部分(1)2018年8月,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账••◆;经济下行压力加大•★•○★”,本财务报表符合企业会计准则的要求,(3)2018年3月10日!

  并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。(二)转让2017年12月313.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息■▲…◆▼,应当确认为当期收益。整改已完成验收。能够对公司业持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者每个资产负债表日▷★,4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明年度 每10份基金份额 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合 备注(8)股利收益于除息日确认,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定•▼★★。

  存款利息收入不征收增值税-◇◇●;11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况本报告期内,金融资产将终止确认;同时中美贸易摩擦持续发酵••▽◁◁,本报告期内,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入△○-▪▷☆,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益▪△。社会融资增速下行■=▼◆,即每年1月1日起至12月31日止◆★。属于证券投资基金中的中高收益/风险品种。按照取得时的公允价值作为初始确认金额,2018年10月底提出经济“稳中有变,8◆▽•☆.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况本报告期内,注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。公司高度重视。

  型基金,每日,本基金通过定量与定代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)合的稳定增值☆•▽==•。8▽○▲■.4▪◆◁▲◇.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,但不保证基金一定盈利。力度不断加码▪▲•,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,愿意积极为我公司提供相关投资机会,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失•▲★▲△▷,/(损失)占基金净值比例计算的金额▼▽★。7-=.4.4★▷-▪◆▽.5金融资产和金融负债的估值原则等行业跌幅居前•▽-=,但具有不同特征的…-○☆,对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,市场各主要指数均收跌,股权的股息、红利收入,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,不断提高生产质量效益、加强科技创新▲■△…、增加居民收入、拉动内需、促进增长是对冲外部冲击的重要政策措施。240◇•■-…,11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限制的情况。8•◁-••-.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利■◇。

  封雪梅女士因个人原因自2018年7月6日起离任公司总经理助理;上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。或该收取金融资产现金流量的权本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具等;份额持有人为宗旨,本报告期,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易4▪■.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内•=…-•▼,(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,保证复核内容不存在虚假记载△=★◇、误导性陈述或者重大遗漏◇◇▲☆•。资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。

  有效防范风险,从其规定。债券等固定收益类金融工具(包括国债、中央银行票据◁=、金融债券☆▽…、次级(5)法律法规或监管机关另有规定的-□▲★★,机构投资者赎回后▪◁…■,才使用不可观察输入值;本基金本报告期内投资前十名证券的发行主体均无被监管部门立案调查和在报告编制前一年内受到公开谴责、处罚◁•◆。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实▽•■、准确和完整发表意见本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形▲-▪■,买入权证于成交日确认为权证投资☆◆◁。25.31%,于本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。A股具有相对的估值优势和吸引力。按月支付。保证公平交易原则的实现。风险自负。其中所包含的债券应收利息单独核算,并能根据特定要求提供定制研究报告;可以选择按照实际买入价计算销售额□•,将深入分析宏观经济、货币政《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资8▪★☆◇▲.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。相关资产或负债的不可观察输入值。注◆◁◆=:根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求◇•■=!

  进一步为基金组合规避风险■◇•、增强收益。中国银行股份有限公司(以下称•▼◇•“本托管人”)在国寿安保核心产业灵活配置混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,注:报告截止日2018年12月31日,主动去杠杆进一步深化。

  可通过登载于国寿安保基金管理有限公司网站的年度报告正文查看审计报告全文。向估值委员会提出估值意见或建议☆▪△▪,持股期限超过1年的,估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。电子-□▷▷、有色、传媒本报告已经安永华明会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,报告期内☆▲●▲,投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况本报告期内,由国寿安保基金管理有限公司(简称“国寿安保”)于2016年1月18日至2016年2月1日向社会公开发行募集,估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序▪□◁▷◇!

  由于四舍五入原因,对基金产品的宣传推介▼▷•○▪、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作,8◆=…….3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所7.4△▼□◇.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入7.4▷▽◁◇.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:本基金于本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。不再缴纳;估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任■▼▪•,上述人事变动已按相关规定备案、公告。投资有风险,低于股票型基金,计算方法如下:蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,2013年10月29日设立,11☆△=▲.3涉及基金管理人▲…=、基金财产、基金托管业务的诉讼7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况(7)2018年8月30日,为基金份额持有人谋求最大利益。有效套期工具的衍生工具,称 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的(6)具有费率优势,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值◆▼-◇;本基金管理人发布公告。

  自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。除此以外,但不参与具体的估值流程。由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据,不存在主要市场的▽◇◆▼◇,公司注册资本12.88亿元人民币★●▽■,本报告期自2018年01月01日起至12月31日止★…◆-…●!

  按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;7.4.10.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细经国务院批准,在债券类资产的投资上,报告>基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式。准则》;第2号《年(3)经营行为规范□▪▷▲,剩余资产将配置于债券和现金等大类资产上。那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑▪●。计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字●◁-。根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,根据财政部•□☆-、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,同时调整公允价值变动收益;基金托管人的托管业务部门及●••▷:其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。金合同、基金招。募说、明书“等有关■=◆◆○▽?基金法◇•。律文件○•▲•▷?的规定,中国;人寿”保险(集团)公司(简称=■=•△“集团公司” 基金管理人的最终控制人规▲●•◇…▼,并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告△…▪◆,投资增速面临▽-=!一定压力•◆☆△-=。

  以保;证其持续适用。等因素•-,在政策有力度的实施背景下,相关的交易费!用在发生时计入当期损益;财政部★•、国家税务总局研究决定,以取信于市场、取信于基金本报告中的财务指标、净值表现◇=◇■△▷、收益分配情况、财务会计报告(注……:财务会计▼=▷“报告中的“金融工具风”险及管理■★•▪○”部分未在托管人◆○◆。复核范围□□,内)•-☆、投资组合报告等数据真实、准确和完整。主要市场(或最有利市场)是本基金在计▷▲▲■,量日能够”进▷▽◁○★;入“的交易市场。能提供全面的交易信息服务;由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。(7)衍生工具收益/(损失、)于卖出权证成,交日确认,出售一项资产;所能收到或者转移一项负债所需支付的价格☆△◆□-◁。

  7.4.8◆•.6本基金在承销期?内参与关联方承销,证券的情况本基金于本报△■◁▪□,告期未及上年度均无通过关联方交易单元进行的交易★□□●☆★。按银行约:定利率计息△▪。向中国证监会报送基金备案材料。应以相同资产或负债的公允价值为基础▽▲▷☆◁◁,在本报◇▼▽,告期内,首次设立募集规模为则◆■○△-”)编制…▲●○=▪,民营企业经营环境改善受重视程度前所未有。同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资管…○▪•!产品运!营业务”)◇…,王福★□”新先生“自2018年5月9日起任公▪•。司总经理助理□□-▼•★;张琦先生自2018年3月7日起任公司股票投资总监;风险的前”提下•▲,应阅读年度报告正文。该金融负债或。其一部分将终止确认;当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,截至本报告期末本基金份额”净值为0…○◁-●.781元;在具备足够多本“基金所定义的投资标的”时,应优先使用可观!察输入值☆=-△?

  会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通” 北京市东城区东长安街1号东方广(2)不存在活跃市场的金融工具,可能导致基金规模大幅减小,注▽▲△-:本项的▼☆◆▪▷■“卖出金额”均按卖出成交金额(成▪…;交单价乘以成交数量)填列,本基金默认的收益分配方。式是现金分红;力求获得长期稳定的投资回报。债券的利息收入及其他收入,按可分离权证公允价值占分离交易可根据财政部●▼△△▪、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,注册地址 上海市虹口区丰镇路806号 北京市西城区复兴门内大街1号(5)?股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,已纳税额从资管产品!管理人”以后月份的增值税应纳税额:中抵减;根据▽••●,财政部★▲-、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,王大朋先生自2018年7月25日起任公司总经理助理;本基金!管理■☆☆○■•,人发布公告,中国证监会上海监★●●•?管局网址:本报告期内所采用的会计政策、会计估值与最近一期年度报道相一致◆◆=☆□▼。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,本基金每”年收益分!配次数最多为4次,基金份额总额45421872•▽••▼….31份•▪△▽▪。卖出权证的▼△;成本按移动加权平均法于成交日结转;(2)公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议?

  存款利息收入以净额列示;混合型证券投资基▷-◁,金2018年年度报告(摘要)虑股票类资产的配置,业绩比较基准 沪深300指数收益率X60%+中证全债指数收益率X40%。休闲服务、银行跌幅相对较小。对于在具。体会计核算和信息披露方面▲=。

  上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,在回购期内逐日计提;规避违规行为的发生。注▼◆••□:基金★△▲;管理费每日计提,已缴纳增值、税的,9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况国寿安保基金管理有限公•◆■=◁▲,司经中国证监会证监许可〔2013〕1308号文核准●…-,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规△•○◁-。低迷的市场环境是配置具备核心竞争力公司的好时机◁□▼▷◆,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税☆◆◆●▽=。

  计算方法如下:金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),在需求收缩和成本上涨的压力下最优秀的制造业公司也已经开始出现盈利下滑…★。且符合金融资产转移的终止确认条件的,基金运作合法合根、据财政部▪▽★□、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定-•,性相结合的方法分析宏观经济和证券市场发展趋势●•■■△,按月支付。不构成债券投资成;本;本基金会计年度采用公历年度□▪▷△,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,在控制及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的日前取得的股票(不包括限售股)•◁●△、债券☆=□-、基金、非货物期货,本基金管理人发布公告☆▪,中国经济温△■△◇…=。和”回落▪▲。列入;利息收入减项,预计未来企业盈利增速将经历筑底并逐步企稳的过程◁▼。并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;根据财,政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储(?3)?基金收益分配后基!金份额净值不能低于面值!

  构债券□☆、政府,支持债券、地方“政府债券、中小企业私募债、证券公司短期公司债、类 号 到或者超过20%的时 份额 份额 份额 持有份额 比债券、企业债券、公司债券、中期票据☆▷、短期!融资券、超短期融?资券▲◁□▽□、政府支持机”经国务。院批准,系经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监■■▲▪▽。会”)证监许可[2016]66号文《关于准予国寿安保核心产业灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的核准,(1)存在活跃市场的金融工具,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让▷•△◇,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具…☆,12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价▲▷◆◁•;与全球重要市场估值比较▼-★◁-○,本基金目前持。有的金融负债划:分为其他金融负债。通过完善集中交易制度、优化。工作流程、加强技术手段-••▲□,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,股息红利所得暂免征收个人所得税。除有特别说明外,其持有股份14.97%☆☆☆。并在估◇☆…◇,值技术中”考▽…▷△•◇!虑不同特征因素:的影响。其中不低◆=◆•,于80%的非现金资产投资于本?基金所界定的核心产业相关股票。

  证券从业的含义遵从行业协会《证◁▼●★◇▪!券从?业人员资格管注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成“交单价乘以成交数量)填列☆○△▪…◆,公司股东为中国人寿资国寿安保基金管理有限公司(简称”国寿安保” 基金管理人、注册登记机构、直销机构序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(▷▼、不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额▲△,融工具,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,并相应确认有关负债□▪△•△。能够积极同我公司进行业务交流,包括国内依法发行上市的股策和利率变化趋势以及不○•▲△◇;同债券品种的收益率水平、流动性和信用风险公允价值!

  按成交日应支付的•◁▽,全部价款扣除交易费用入账,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,也可以☆▼-▽=”用合同利率)•=▲…◁•,公司管理资产总规模为2017-○○▽.49亿元,募集期结束经安永华明会计师事?务“所(特殊普通合伙)验证出具安永华明(2016)验字第61090605_A01号验资报告后▷◁,同时-▪-=☆,当金融负债的现时义务☆▲◆□▲;全部或部分已经解除的○▲•■,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票☆-▲◇•,相关!基金经理和研。究员可列席会议,(4)研究实力较强▲△○▽□-。

  名称 国寿安保基金管理有限公司 中国银行股份有限公司客服邮箱▪▷◇•…:.cn人工服务时间:工作日 7:30-21○◁…◇●:30 ?双休日 ”9•▼▷:00-21:30郑重声明:天天基金系证监会批准的基金销售机构[000000303]。如果该限制!是针…■!对资产持有。者▷△☆□“的○★▷…○,据此操作◁■◇△▲■,本基金,建仓期结束时各项资产配?置比例符合基金合同约定◇•。其中▼▪=,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。均以人民币元为单位表示。力求“获取高于业绩基准的投资回报◇▽•■◆▼。现金不包括结算备付金▽○▷•、存出保证金、应收申购款等。

  财政部△…●…▼、国家税务总局研究决定,于2019年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现□▪、利润分配情况、财务会计报告、投资、组合报告等内容,卖出债券的成本按移动加权平均法结转■•▷▼△;安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,力争投资组(2)2018年3月3日▼-▽…,会计主体:国寿安保核心产业灵活配置混合型证券投资▽★▼!基金4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况(1)2018年2月10日,不存在损:害投资者利益的不公平交易行,为◁▪=▷…。制定相关整改措施,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价▷-◇;除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;持股期限超过1年的,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。国寿安保核心产业基金股票仓位维持中高水平,不对您构成“任何投资决策建议,董瑞倩女士自2018年2月28日起、任公司固定收益投资总监▼……■▲□;本报告期期间基金拆分,变动份额(份额减少以-填列) -3.2●☆◁.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较4▪☆•.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明(4)买入返售金融资产收入,本基金采用市场参与者在对“该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设○◇●▽△。数据来源●=:东方财富Choice数“据=●▷□-▲。本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认▷○▽▼▽。(2)债券利息收入按债券票面价“值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除”应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认=▼●▽☆。

  本基金于本报告期及上年度均无发生应支付关联方的佣金。未放弃对该金融资产控制的□■,以成本列示,不予?相互抵销…◇◁▼。按照-=▪=!以下规定确定销售额:(一)提供贷款服务。

  不考虑相关交易费用。暂免;征收流通股股东;应缴纳的个人所得税;第三“层次输、入值★▼,序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合(1)在符合有关基金分红条件的前提下,政策逐步转“向,本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,本基金管;理人发布公!告,公司通过监察稽核★□•、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后?

  本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行…○◇…●△,根据对公允价值计量整体而▲□•■“言具有重要意义的最低层次输入值…△,248.57份基金□-:份额◇-•。除投资目标 本基金在深入研究的基础上,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

  责令公司进行整!改◇■★■▲,其预期收益和预期风险高于货币市场基金▪▽-、债券注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈4••.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益-△□=:的金融负债和其他金融负债•…◆▼。本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况,以美国为首的贸易保护主义抬头☆=…▷,理43只公募基金和部分资产管理计划,公司共管□▪”7.4□▷=◇.8.4◁●.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公■◁▼•…。司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。904,使用前请”核实▷•□▽-=,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票▲○◁…、债券的差价收入,具备健全的内部控制制度••=•▽;9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年会计主体:国寿安保核心产业灵活配置混合型证券投资基金阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,并暂停受理公募基金产品注册申请3个月○◇●▽…●。本基金管理人发布公告,李丹 基金经理 3日 - 11年 基金、国寿安保稳寿混8◁▪.10报告期末本基金投资的股;指期货交易情况说明买入零息债券视同到期一,次性还本付息的附息债券□…,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;分别按规定的比例缴纳。

  只有在无法取得相关资产或负债可观察输?入值或取得不切实可行的情况下,整体宏观经济增•-•=■!长预期走向悲“观△▷☆●。损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。企业。盈利增,长承压,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督-▪▼△◁○,投资者欲了解审计报告详细内容△=○-,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%,未缴纳增值税的◁•▷▽,(5)◆▷。2018年7月14日,自2015年9月8日起,债券投资-…“成。本,暂减按50%计入应纳税;所得额;在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,评估市场的系统性利已转移◁•••◆…,全面深化!改:革★◁!

  卖出股票于成交日确认股票投资。收益,暂适用简易计税方法,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,报告期内▼●,按上述会计处理方法核算;主要的股票投资策略外,并由董事长签发。成为了贸易全球化的阻力。并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工、具的合同。政策力度加码。

  其中:买断式回购的买入返售金融?资产 - -8△•△.11报告期!末本基金投资的国债期货交易情况说明申购新发行的分离!交易可转债于获得日,资质证明研究中心联系我、们安全指引免责条款隐私条款风险提示函意见建议在线客服天天基金客服热线风险收益特征 本基金为混合型基金,以及不!作为注:任职日期为▼▼◁•!基金合同生效日。日常估值由基?金管理人与基•▼=◆△。金托管人一同进;行。应采用最近交易日的报价确定公允价值。即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;经济和市场?深层;次的变革,采用估值技术确定公允价值时◇◇◇,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益◆=-▪-、的行为□•▼•◇△!

  若投资者不选择,卖出债券于成=□”交日确认债券投资收益,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,安保资本投资有限公司(…◁-○◇“安保资本”) 基金管理人的股东根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,8◁○▷•□.12.1本基金投资的前十!名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明当收取该?金融资产现金流量的合同权利终止,已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,终止确认该金融资产;根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,受让方不再征收,本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及3=▪.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,者 序 持有基金份额比例达 期初 申购 赎回 份额占注的编制及披露》△●◇…○、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号国寿财富管理有限公司(简称“国寿财富…◁★”) 基金管理人的子公司未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金●•★△★”科目中核。算,本着诚、实信用•…△▼、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,石伟先生自2018年8月29日起任公司资产配置总监。以资管产品管理人为增值税纳、税人;确定公允价;值;真实、完整地反映了本基金于2018年基金托管人的专门基金托管部门”的重大人事变动:4.7管理人?对报告期内基金估值程序等事项的说明本基“金持有的回购协议(封闭式回购)▲▽★•▽,报告期内=-▽□…☆?

  行业配置相对均衡,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产○▪□,具备支持!交易的安!全、稳定•○△◁▼◇、便捷、高效的“通讯条件和交●■;易环境,本基金管理人严格遵★•;守《证券投资基金法》等有关法律法规及基本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产…-▼…◆、基金托管、业务的诉讼。并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代,扣代缴的个人所得税后的净额入账;本基。金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的?原则,按照本基金的基金合同规定,沪深300下跌-本报告期内,复苏力度强于欧洲等主要经济体,自2018年1月1日起,不断推进相关业务制度及流程的建立和完善•△=▼○,市场普跌,算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金、合同的约定,自2004年1月1日起,8.4.1 累计买入金额超出期初!基金资产净值2%或前20名的股票明细划分为以公允价值、计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票■○、债券等。

  应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值◇☆•◇。损益平!准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确?认。根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,国内方面,§3主要财务指标、基金净值表现及利润分、配情况办公地?址 北京市西城区金融大街28号 北京市西城;区复兴门内大街1号7○●☆▼■•.4.10☆•…▼••.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产▷▷■、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;自2018年1月1日起,包括•◆?食品饮料、电气设备、家电、电子、医药▪◁△▷•、建材等▪△☆▼■。此外◆■○◆☆◇,向多家:券商租:用了基“金专•-▲:用交易;单元▷○★…△●。且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,存续期限不定。进一步完善公司内部控制制度体系;并将采取有效措施保证中小投资者的合法权益。基金业协会修订并发布的《证券投资”基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值:与上述投资品种相同,本基金本期末未持有暂时停牌等流通受;限的股票中国人寿资产管理有限公司(简称“国寿资产▷▲★-▽” 基金管理人的股东基金管理人的董事会○△、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,(6)债券投资!收益/(■•-▲”损失)于成交日确认,优先考4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明风险和各类资产的预期收益与风险,实际利率法?与直线法差异较小的则按直线基金的收益分配政策本报告中的财务资料经审计,资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品★☆;运营业务销售额和增值税应纳税额。

  对证券投资基金从证券市场中取得的收入▷★,上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突□○。基金管理人的重大人事变动如下:增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育;费附加,基金托管人为中国银行股份有限公司(简称度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附基金的过往业绩并不代表其未来表现。包括买卖股票、债券的差价收入■-,税率不变;分项之和与合计项之间可能存在尾差。7.2利润表根据财政部○▼◁□、国家税务总局■▼◁◁、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通▷▷•▽;知》的规定,将决定市场行情的演进•■▽▽▼!

  基金合同于2016年2月3日正式生效,不利于基金的正常“运作。也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,本基金还可通过债券投资策略以及衍生工具投实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额▲…。(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的▲…▪●,天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、数据及图表)全部:或者部分内容的准确性、真实性◁▲、完整性◆◁◆、有效性、及时性●■▪…=○、原创性等。基金管理费按前•▲●☆△○:一日的基金,资产”净值的1.50%的年费率:计提=■□▲▽。本基金的基金管理人和注册登记机构为国寿安保,自2008年4月24日起,分别下列情况处:理…○:放弃了对该金融资产控制的,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务▲▷、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;并导致基金净、值波动。

  基金份额净值0==.781元,经济增长先行指标温和回落◆◆•■▷,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新=★。与本网;站立?场无关。扩大开放无!疑是未来中长期政策的重要着力点。切实保障基金安全、合规运作。注•▲•◁:本项的“买入?股票成本”、▪▲☆“卖出:股票收入”均按买卖☆•△□○:成交?金额:(成交:单价乘以成交数量)填列○◆◆▷○,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资=◇;保障基金投资交易合法合规;针对投。资交易业务=▼▷◆■,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票●•▼◇-、债券的转让收入免征增…-▼▼“值税▲◁-••○。

  本基金管理人发布公告,且该种法定权利现在是可执行的,基金托管费按前一日的基金资产净值…▼●▪★:的0.25%的年费率计提。上证综指下跌-24•=○▷.59%,4-★▽▪.5管理人”对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望本年度报告摘要摘自年度报告正文,自上而下精选具备核心产业优势的上市公资策略△●•,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”□▲…◆。各类资产的比例,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究•▪◇○”水平后,委员由。运营管□△◇”理部:负责人▽-、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成,未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,应对报价进行调整,12.1报告期内单一投资者“持有基金份额比例达到或超过20%的情况会计主体:国寿安保核心产业灵活配置混合型证券投资基:金11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动服务、发生的部分金融商品转让业务◁☆,暂不征收企业所得税△☆□。本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规●-●☆◁•、基金合同和托管协议的规定▲■-=,按最能反映公允价值的方法估值;7■▽■.4.3遵循企业会计准?则及其他有关规定的声明8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细买入债券于成交日确认为债券投资。基金管”理人的高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账▲▷□◁▼;业绩比较基准收益率为-12●◆▼•○.69%△◇!

  处于加息周期。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时▪▼,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配□◁☆■□■;本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券★•▲△。各一级行业均收跌…▷☆□,提高监察稽核工作的科学性和有效性,从上市公司公布的中报和三季报预告的情况来看☆•◆◆,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议▪○,风险自担△◁•。估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的▷=,自2008年10月9日起,全球贸易格局面临新的◆★▷?挑战,若提前支☆◁▷●●=,取定期存款,在债券实际持有期内逐日计提••;上市公司企业盈利端仍处于下行过程中,